篇一：人事廉政风险点防范措施
2021.03.09
欧阳法创编
2021.03.09
国企集团人力资源部廉政风险点及防控措施
时间：
创
2021.03.09 作：
欧阳 法
业务名称
廉政风险点
廉政风险表现形式
风险 等级
防控措施
备注
序号 一
公开招录企业 人员
1、拟订招录计划；
2、按受考生报名并进行 资格初审；
3、面试资格复审并通知 考生参加面试；
4、对拟录用人员进行考 察；5、撰写考察材料。
1、不按岗位实际需要拟 订招录计划，设定指向性 明显的招录条件；
2、在考生资格初审时把 关不严，对不符合招考条 件的考生予以通过审查；
3、在考生面试资格复审 时，对考生提高的材料审 查不细，出现错审、漏审 现象；
4、考察工作不认真细 致，接受考生礼品、宴请 等；
5、不如实撰写考察材 料，严重歪曲客观事实。
一级
1、严格按照工作需要设定招录岗 位；
2、充分征求岗位所在部门的意见 后，拟订招录计划，并层层把关， 防止指向明显的计划；
3、各个环节的工作均要经分管领导 及集团公司领导层层审批；
4、笔试资格初审要对考生填报的信 息进行严格关，对考生信息不明确 的，要及时与考生联系，要求其提 供准确信息后，再进行资格审查；
5、面试资格复审时要对提供的信息 进行审查，并将复印件与原件进行 核对，做好资料存档；
6、考察要由 2 名以上工作人员共同
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2021.03.09
负责，并如实撰写考察材料；
7、强化工作人员岗位责任心和职业
道德，坚持党管干部原则，对重大
事项要集体讨论决定。
1、不按照规定的基本条
件、任职资格、方式、程
1、加强组工干部培训，进一步明确
序和范围进行民主推荐；
干部选拔任用各环节的工作要求；
集 团 公 司 中 1、民主推荐；
2、更改、伪造民主推荐
2、干部选拔任用工作的每一个环节
二
层 、 下 属 分 2、提出人选考察结果；
结果；3、不按规定的方 一级 都需要 2 人以上共同负责；
（ 子 ） 公 司 领 3、民主测评；
式、程序、范围进行民主
3、对拟任人员要征求纪委、计生等
导干部任免
4、提出任免建议。
测评；
部门意见；
4、更改、伪造民主测评
4、干部选拔任用工作中所形成的资
结果；5、不如实向党委
料和材料要存档备查。
报告考察情况。
中层以上管理
三
者休假考勤管 理
1、审核；
2、备案。
1、审核把关不严格；
2、不认真备案存档，导 致不便查阅。
三级
1、督促干部按照规定填写以便备 案；
2、严格审核，保证符合相关规定；
3、备案存档，以便查阅。
1、因疏忽大意未能及时
1、认真记录各种变动情况，防止疏
对工资应发变动的人员进
漏，及时为发生变动的人员变更工
1、记录工资变动情况；
行工资调整；
资；
四
员工薪酬管理
2、计算工资；
3、集团公司领导审核。
三级
2、工资计算错误，损害
2、认真计算工资，保证在职及离退
当事人利益；
休人员能正常准确发放工资；
3、审核不严格。
3、严格审核把关。
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2021.03.09
1、档案管理不遵守保密
1、使用保密性、安全性强的档案
五
1、档案保管和整理；
企 业 人 事 档 案 2、档案借用、转递；
政策；2、档案借用、转 递过程不按规定操作，造 成档案遗失；
二级
柜，保证档案安全性；
2、档案借用、转递严格按照规定操 作；
管理
3、档案维护；
4、干部基本信息核定。
3、干部基本信息审核不 严格。
3、保证档案完整性、保留个人原始 资料；
4、个人信息及时更新并准确登记。
1、不按规定制定方案、
1、严格按有关规定制定工作方案，
1、考核工作方案；
分配优秀名额；
明确程序、分配名额，经部门负责
六
企 业 干 部 年 度 2、审核提出考核等次建 2、审核优秀等次初步人 二级 人、分（子）公司领导、集团公司
考核
议；
选把关不严；
领导层层审批；
3、优秀等次人选公示。
3、不按规定时间、范围
2、考核优秀等次由各部门投票选
进行公示。
出，并提交党委会议定。
时间：2021.03.09
创作：欧阳法
2021.03.09
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2021.03.09
篇二：人事廉政风险点防范措施
欧阳科创编
2021.02.05
人事处廉政施风险与防控措
时间：2021.02.05
创作：欧阳科
一、工作职责和工作职权 （一）工作职责 根据干部管理权限，负责本系统领导班子和领导干部的日常管 理工作；负责本系统及所属单位机构编制、人事管理、职业资格管 理等工作；负责本系统干部教育培训工作；承担局机关并指导本系 统离退休人员管理服务工作。
（二）工作职权 市局党委管理干部的调配；行政和事业单位机构、编制、领导 职数的设立、变更、撤销；公务员和参照公务员法管理单位工作人 员的录用、转任和调任；事业单位人员调入（进编）；因公出国 （境）管理。
二、廉政风险部位、风险点和表现形式 （一）风险部位 1、干部管理；2、人事管理；3、机构编制管理；4、专业技术 资格管理；5、出国（境）管理；6、干部教育培训。
（二）风险点 1、干部选拔任用；2、干部监督与考核；3、干部档案管理；
4、人员招录与调配；5、机构设立、变更与编制调整；6、专业技 术资格评审；7、人员出国（境）管理；8、干部教育培训审查管理 （三）风险表现形式 1、干部选拔任用（1）民主推荐。①不按照规定的基本条件、 任职资格、方式、程序和范围进行民主推荐、民主测评；②不如实 向党委报告民主推荐、民主测评情况；③违反规定授意或诱导、提
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2021.02.05
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2021.02.05
示推荐对象推荐或评价某个特定关系人；④擅自更改、伪造民主推 荐、民主测评结果；⑤违反保密纪律，泄露民主推荐、民主测评结 果。（2）征求意见。①不按照规定征求纪检监察机关对拟任人选 的意见；②不如实向党委报告纪检监察机关对干部选拔任用的意见 建议；③擅自向拟任对象透露纪检监察机关的意见。（3）考察。
①不按照规定的程序和范围进行考察；②违反规定授意或诱导、提 示谈话对象对某个特定关系人进行有利评价；③隐瞒、歪曲、泄露 考察情况；④接受考察对象或者考察对象请托人的礼品、礼金、有 价证券或者支付凭证等财物，参加考察对象或者考察对象请托人安 排的消费活动，以及接受考察对象所在单位特殊接待；⑤按照规定 应当回避而不回避。（4）任用。①对临时动议决定干部任免、超 职数配备领导干部等违反干部选拔任用工作规定的行为不提出反对 意见；②在实行试用期制、任职时间计算等问题上因人而宜，照顾 特定关系人。（5）报告。不按照规定向市局党委、省局人事处报 告干部选拔任用工作有关事项。（6）其它。在竞争上岗、公开选 拔工作中：①人为设定有利于某个关系人的资格条件；②在笔试、 面试等环节，违反规定泄露试题、评委和得分等情况，或请求、提 示评委照顾某个关系人；③在民主测评环节，违反规定授意或诱 导、提示测评对象评价某个特定关系人；④在具体组织工作中，如 计时、计分上，照顾某个关系人。
2、干部监督与考核（7）对反映的线索清楚、内容具体的违反 规定选拔任用干部问题不进行调查核实以及核实后不按照有关规定 作出处理。（8）不按照有关规定对干部选拔任用工作进行监督检 查。（9）不认真监督执行领导干部个人有关事项的报告等制度。
（10）不认真执行领导干部年度考核的有关规定，未按要求对县 （市、区）局（分局）、直属事业单位领导班子和领导干部开展年 度考核。
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2021.02.05
3、干部档案管理（11）不严格执行《干部档案工作条例》对 干部档案的材料未及时收集、鉴别、分类、归档。（12）弄虚作 假，擅自涂改、造假档案。（13）对档案保管不善，造成档案丢 失、被盗、受潮、虫蛀等。（14）没有严格执行档案查阅、借阅、 传递的相关规定，造成档案泄密。
4、人员招录与调配（15）在人员招录工作中，没有严格执行 有关规定和工作纪律，向他人透露有关招录信息；在考试、体检、 录用等环节弄虚作假、徇私舞弊。（16）在人员调配中，不按规定 进行资格审查，不按规定程序办理相关手续。（17）在批复直属事 业单位和县市局人员调配事项时，未按规定办理，随意放宽标准条 件。
5、机构设立、变更与编制调整（18）不严格执行《地方各级 人民政府机构设置和编制管理条例》等规定，擅自设立机构，增加 领导职数；（19）未按规定履行相关报批手续，擅自调整人员编制 的。
6、专业技术资格评审（20）在专业技术资格评审工作中，泄 漏评委专家组成信息，或受特定关系人所托，向评委专家打招呼， 请求照顾。（21）不严格执行《工程技术人员职务试行条例》和 《浙江省专业技术资格评审工作实施细则》等有关规定，擅自放宽 申报条件。（22）对违反规定获得专业技术资格的问题，不认真核 查，不如实报告，或查实后不按有关规定进行处理。
7、人员出国（境）管理（23）不严格执行因公出国（境）管 理规定和制度。（24）对因公护照和出境通行证管理不力，没有及 时将因公护照和出增通告证收回。
8、干部教育培训（25）在干部学历和继续教育管理中，因审 查管理不严，出现学历（学位）虚假的风险。
三、廉政风险等级
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以上“廉政风险点”中，“干部选拔任用”为一级廉政风险；“干部 监督与考核”、“人员招录与调配”、“机构设立、变更与编制调整”、 为二级廉政风险；“人员出国（境）管理”、“专业技术资格评审工 作”“干部档案管理”、“教育培训”为三级廉政风险。
四、廉政风险防范措施和相关制度目录 （一）总体防控措施 1、加强廉政教育。使人事干部掌握政策、了解纪律，提高自 觉执行、自我防范的能力，筑牢思想防线。2、健全规章制度。结 合系统实际，健全干部人事工作规定制度，严格按章办事，形成用 制度管权、按制度办事、靠制度管人的良好氛围。3、打造“阳光人 事”。加大干部人事工作信息公开力度，增强人事工作透明度，落实 广大干部群众对人事工作的知情权、参予权和监督权，让人事工作 在阳光下运行。
（二）具体防控措施 1、学习掌握政策。坚持每月一天的学习日制度，传达贯彻上 级有关指示精神，学习政治理论和《党政领导干部选拔任用工作条 例》等干部人事工作政策法规，提高把握政策、运用政策、制定政 策的能力，为正确履行职责、为党委选人用人把好关奠定基础。
2、加强廉政教育。加强经常性思想教育、廉政教育和谈心交心， 认真落实《质监系统人事干部廉洁自律守则》，加强自我约束，做 到自重自警自省自励，使廉政风险点只存风险，没有危险。3、落 实岗位职责。明确岗位人员职责、权限与责任，强化岗位意识，增 强责任心，使责权利相一致，确保协调合作、各行其职、各负其 责，促进处室整体职能的有效发挥。4、坚持集体研究。健全并严 格落实处务会集体讨论制度，研究、讨论、决定涉及人事处职责范 围内各项工作，讨论根据有关规定需要提交局党委、局长办公会议 研究的议题和初步方案，讨论工作中不能根据已有的政策、规定来
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解决的问题；讨论制定修订重要文件和规章制度。5、严格依法办 事。严格执行《条例》，严格执行市、县两级局的“三定”方案核定 的领导职数和非领导职数。建立完善《干部人事工作流程规范》， 对市局党委管理干部的调配，行政和事业单位机构、编制、领导职 数的设立、变更和撤销，公务员和参照公务员法管理单位工作人员 的录用、转任和调任，事业单位人员调入（进编）等工作，严格按 照有关政策规定和程序规范操作。6、严肃责任追究。对工作失误 的人员进行批评教育，造成严重后果的进行问责。对违反《党政领 导干部选拔任用工作条例》和《公务员法》有关规定，在干部选拔 任用工作中弄虚作假、徇私舞弊等，在干部监督管理和考核过程中 失职失察，在人员招录、机构编制管理、职称评定、出国（境）管 理等工作中，违纪、违法和严重失职的人员，严格按照有关规定予 以追究。7、认真执行《市机关工作人员在职参加学历（学位）教 育的若干规定（试行）》，严格按照文件规定的申报审批条件进行 审核把关；8、加强对干部教育培训的监督考核，提高培训效率， 确保培训目标的实现。
（三）相关制度目录 1、《党政领导干部选拔任用工作条例》。2、《中华人民共和 国公务员法》。3、《公务员录用规定（试行）》。4、《公务员调 任规定（试行）》。5、《公务员职务任免与职务升降规定（试 行）》。6、《浙江省党政领导干部任职试用期制度实施办法》。
7、《浙江省党政领导干部任职前公示制度实施办法》。8、《关于 事业单位参照公务员法管理工作有关问题的意见》。9、《关于印 发我省省以下质量技术监督系统垂直管理体制实施意见的通知》。
10、《关于全省质量技术监督系统人事管理有关问题的通知》。
11、《关于省下垂直管理系统国家公务员管理有关问题的通知》。
12、《关于市县质量技术监督系统技术机构的设置和编制管理问题
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的通知》。13、《关于市县质量技术监督局直属事业单位人员调入 管理有关问题的通知》。14、《浙江省质量技术监督局加强因公出 国（境）管理工作实施办法》。15、《浙江省事业单位公开招聘人 员暂行办法》。16、《市机关工作人员在职参加学历（学位）教育 的若干规定（试行）》。
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2021.02.05
民主推荐 选拔任用干 部，必须经 过民主推荐 提出考察对 象。民主推 荐包括会议 投票推荐和 个别谈话推
荐。
确定考察对象 个别提拔任 职，在民主推 荐的基础上， 集体研究确定 考察对象。考 察对象人数一 般应当多于拟 任职务人数。
确定考察对象 时，应当把民 主推荐的结果 作为重要依据 之一，同时防 止简单地以票 取人。确定为 考察对象后， 征求同级纪检 监察部门意
见。
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市局党委管理干部选拔任用工作和权力运行流程图
发布考察预告 通过适当
方式，在一定 范围内发布考 察预告。组织 考察组，制定 考察方案；同 考察对象所在 单位主要领导 就考察方案征 求意见。
考察 1、全面考察 拟任人选的德、 能、勤、绩、廉， 注重考察工作实 绩。2、个别谈话 和征求意见范围：
①考察对象上级领 导机关有关领导；
②考察对象所在单 位领导；③考察对 象所在单位内设机 构和直属单位主要 领导；④其他有关 人员。3、民主测 评，发放民主测评 表。4、查阅档 案，填写《干部任 免审批表》。5、 形成考察材料。
酝酿 对
拟任人 选征求 市局党 委领导 成员意 见。
讨论决定 市局党委讨论决定 干部任免事项，必须有 三分之二以上的成员到 会，并保证与会成员有 足够的时间听取情况介 绍、充分发表意见。与 会成员对任免事项，应 当发表同意、不同意或 者缓议等明确意见。在 充分讨论的基础上，采 取口头表决、举手表决 或者无记名投票等方式 进行表决。对意见分歧 较大或者有重大问题不 清楚的，应当暂缓表 决。
公示征 求意见
一 般进行 七天至 十五天 的任职 前公 示。同 时，按 规定征 求协管 地市党 委意 见。
时间：2021.02.05
创作：欧阳科
任职
1、对公 示通过，决定 任用的干部， 由市局党委指 定专人同本人 谈话。2、按 照干部立管卷理归权档 限1 、进干行部任任命免。结 束 后 ， 及 时 将民3主、推任荐职、时组织间考察、征求意 见、从会党议记委录决等定材之料整理归档， 装订日成卷起。计2、算任。免表、考察材 料归4入、本按人规档案定。实 行干部试用期 制。
欧阳科创编
2021.02.05
篇三：人事廉政风险点防范措施
欧阳数创编
为不断完善惩治和预防腐败 体系，努力拓展从源头上防治腐 败工作领域，有效防范办公室工 作中的廉政风险和监管风险。
以下是为你整理的人事劳资廉政 风险点，希望能帮到你。
人 事劳资廉政风险点为不断完善惩 治和预防腐败体系，努力拓展从 源头上防治腐败工作领域，有效 防范办公室工作中的廉政风险和 监管风险，根据《威海市体育局 关于推行廉政风险防范管理工作 的实施意见》，结合办公室工作 实际，现就办公室廉政风险防范
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管理工作制定如下方案。
一、工作目标办公室主要负责机 关文书、信息、统计、保密、档 案、信访、政务公开、行政接 待，以及机关各科室、直属局、 事业单位的人事管理、机构编 制、队伍建设等工作。
以邓 小平理论和“三个代表重要思想 为指导，全面贯彻落实科学发展 观，按照全市党风廉政建设工作 会议精神，紧紧围绕文印管理、 统计数据管理、劳资人事、信访 保密等要害部位、关键环节，综 合运用教育、制度、监督、改革
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等措施，集中力量抓好防范管 理，从源头上杜绝不廉洁行为的 发生和防范管理风险。
二、 办公室廉政风险点及其表现 1.在 文件运转管理方面，存在未及时 将文件报送领导审批、转发各单 位、机关科室承办、督促各单 位、机关科室按时办结及文件在 多环节运转后去向不明等风险。
2.在印章使用管理方面，存在未 审批盖章和以信函交换的方式传 送印模时不派员监印致使印模丢 失、失控的风险。
3.各项业 务统计数据在没有对外公开前，
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存在被个别人或单位获取利用的 风 险 。
4. 在 档 案 管 理 工 作 中，存在违反规定提供档案查询 服务以及因管理不善造成档案丢 失 、 损 坏 的 风 险 。
5. 在 调 研、会议、培训等事务性支出和 项目经费使用方面，有扩大支出 范围、虚列支出的风险。
⒍ 滥用职权。
封官许愿、买官 卖官，搞权钱交易、权权交易;违 反干部人事工作规定，为跑官要 官的人说情、打招呼，联系和引 见有关人员;徇私舞弊，以权谋 私，在干部工作中为本人、亲友
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或特定关系人谋取非法利益或特 殊照顾;在干部考察考核等工作中 弄虚作假、隐瞒实情。
⒎用 人失察。
考核考察不够深入 和准确，工作走过场，对干部综 合评价不够全面，对干部“以才 掩德没有及时发现，导致“带病 提拔、“带病上岗;在公务员录用 等工作中实地考核失察，留有隐 患。
⒏工作失职。
干部 人事政策法规不熟，政策把握不 准，工作把关不严，不能坚持原 则和标准;在有关工作中掌握标准 差异较大，造成不公平;因疏忽违
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反工作程序，或未按要求执行干 部选拔任用工作回避制度，造成 不良影响或后果;调研不够全面深 入，工作不够严谨细致，责任心 不强，工作拖拉，办理不及时。
⒐监督不力。
干部监督管理 工作中，监督失之于宽、失之于 软，不能及时发现问题苗头;对拉 票贿选等问题不能及时发现、报 告、制止;对群众反映的线索不能 及时调查处理。
⒑行为失 范。
违反干部人事工作纪 律，在干部工作中跑风漏气，泄 露未经批准对外公开的信息;拉帮
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结派、搞亲亲疏疏;收受他人贵重 礼品、礼金、有价证券和支付凭 证，参加可能影响工作的宴请、 旅游和其他消费娱乐活动;接受单 位或个人支付应由本人或配偶、 子女等亲属负担的费用。
⒒ 缺乏敏锐性。
在政治思想工 作中，可能存在政治敏锐性不 强，不能及时了解广大干部职工 思想动态的现象，不能为党组提 供及时有效的决策参考。
三、廉政风险点防范管理措施对 上述廉政风险点，要综合采取加 强教育、合理分权、完善程序等
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多种措施，进行有效防范。
(一)文件运转管理 1.针对未及时 将文件报送领导审批的风险点防 范管理措施：(1)办公室工作人员 快速浏览文件，根据文件时限要 求区别处理。
对急件单独处 理，快速准确登记后报送办公室 主任审批。
(2)完善与局领 导、各科室文件运转联系沟通机 制，密切关注文件去向。
2. 针对未及时将文件转发承办各单 位、机关科室的风险点防范措 施：(1)在登记领导批示意见后， 按照局领导的批示意见，及时转
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发相关各单位、机关科室签收、 承办、不延误。
(2)办公室工 作人员在文件送出合理时限内要 与承办各单位、机关科室联系， 掌握文件运转情况。
对可能 需由有关单位、机关科室办理的 特急件，在报送局领导审批的同 时，与有关承办单位、机关科室 提前沟通，请其先行做好相关准 备工作。
3.针对未督促相关 单位、机关科室按时办结的风险 点防范管理措施：(1)严格办文时 限方面的规定。
(2)文件上加 盖限时办件章，要求承办各市区
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局、机关科室按时限要求办理并 报办公室。
(3)在市局 OA 系 统设计文件督办提示系统。
4. 针对在文件多环节运转后去向不 明的风险点防范管理措施：(1)办 公室工作人员在、市政府收发室 领取文件时，与文件收发清单仔 细核对，从源头上防止文件缺 失。
(2)严格执行文件签收制 度，及时与局领导、各科室沟 通，跟踪文件办理流程，做到当 日文件当日清。
对于机要 件，局领导批示有关单位、机关 科室负责人阅知的，局机要文件
欧阳数创编
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专管员要将文件亲送有关单位、 机关科室主要负责人，并在办公 室等候，各单位、机关科室主要 负责同志阅毕后即收回妥善保 管。
(二)印章使用管理 1.针 对未审批盖章的风险点防范管理 措施：(1)按照党政机关印章管理 有关规定，进一步明确印章管理 的使用。
(2)对印章使用实行 登记备案制度。
2.针对印模 丢失的风险点防范管理措施：(1) 确定专人负责印章管理，确保印 章安全和公文质量。
(三)各 项业务统计数据管理使用针对未
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经批准数据被别人(单位)获取利 用的风险点防范管理措施：(1)制 定统计数据使用审批单，其他部 门单位、机关科室需要相关数 据，首先要填写审批单，根据数 据涉及的内容，报办公室负责人 或分管领导审批。
(2)对未公 开的数据，使用和储存必须物理 隔离，对其中重要的数据，安排 专人负责管理。
(四)档案管 理工作针对违反规定提供档案查 询服务以及因管理不善造成档案 丢失、损坏的风险防范管理措 施：(1)严格按照档案查询、服务
篇四：人事廉政风险点防范措施
欧阳与创编
2021.03.08
审计廉政风险点及防控措施表
环节
时间：2021.03.08
风险点内容
创作：欧阳与
防控措施
防控责任人
风险点
审计计划阶段 审计计划阶段
在编制和审核审 执行重要审计业
计工作方案、审 务 集 体 讨 论 制
计实施方案时未 度、建立审计实
如实确定审计内 施内容与审计实
容和重点
施方案匹配审定
制度
为 照 顾 利 益 关 执行审计实施方 系，未如实确定 案与工作方案的 审 计 内 容 与 重 匹配审定制度；
点，甚至故意误 实行审计实施方 导审计重点内容 案 集 体 讨 论 制
度：实行重大事 项汇报制度
审计组长 审计组成员
审计组长 审计组成员
责任追究
根据《中华人民 共和国审计法》 及《中华人民共 和国审计准则》 追究有关责任人 责任。
根据《中华人民 共和国审计法》 及《中华人民共 和国审计准则》 追究有关责任人 责任。
欧阳与创编
2021.03.08
欧阳与创编
2021.03.08
为 照 顾 利 益 关 实行审计实施方
根据《中华人民
系，未如实确定 案 集 体 讨 论 制 重点延伸单位 度 ；
实 行 重 大 事
项汇报制度
审计组长
共和国审计法》 及《中华人民共
审计组成员 和 国 审 计 准 则 》
追究有关责任人
责任。
为 照 顾 利 益 关 加强组内信息沟
根据《中华人民
系，隐瞒审前调 通；实行重大事
查中发现的审计 项报告制度：建
线索
立审计组内会议
记录制度
审计组长 审计组成员
共和国审计法》 及《中华人民共 和国审计准则》
追究有关责任人
责任。
为照顾利益关系 严格执行方案调
根据《中华人民
或谋取私利，人 整制度：严格现 为 调 整 或 未 严 格 场复核制度 执行审计实施方 案
审计组长 审计组成员
共和国审计法》 及《中华人民共 和国审计准则》
追究有关责任人
责任。
欧阳与创编
2021.03.08
欧阳与创编
2021.03.08
落实“现场审计 小组不少于 2 人”的规定；加 强组内信息沟通
根据《中华人民 共和国审计法》 及《中华人民共
审计实施阶段 审计实施阶段
发现问题不查 证、不深查，查 出问题不汇报、 查多报少和查重 报轻或以消极不 作为手段影响审 计工作开展
协调，审计组要 定期召开会议并 做好记录；执行 重大事项报告制 度；审计人员对 审计查证事项和 查证结果及时向 审计组长汇报；
审计组长 审计组成员
和国审计准则》 追究有关责任人 责任。
执行举报材料登
审计实施阶段
记制度，执行重
大事项督办汇报
制度
落实“现场审计小
根据《中华人民
为 照 顾 利 益 关 组不少于 2 人”的 系 ， 隐 瞒 重 要 审 规定；加强组内信
共和国审计法》
计 问 题 及 线 索 息沟通协调，审计 （ 含 举 报 内 组要定期召开会议
审计组长
及《中华人民共 和国审计准则》
容 ） ， 以 此 为 筹 并做好记录；执行 审计组成员 追 究 有 关 责 任 人
码与被审计单位 重大事项报告制 进行利益交换 度：审计人员对审
责任。
计查证事项和查证
欧阳与创编
2021.03.08
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2021.03.08
结果及时向审计组 长汇报；执行举报 材料登记制度．执 行重大事项督办汇 报制度
根据《中华人民
共和国审计法》
违规向被审计单 位泄露重要信息
严格加强审计现 场管理，严肃审 计工作纪律
审计组长 审计组成员
及《中华人民共 和国审计准则》
追究有关责任人
责任。
根据《中华人民
向被审计单位通 严格复核程序、
共和国审计法》
风报信并授意被 原始资料复核和 审计单位补充虚 完善审计档案编
审计组长 审计组成员
及《中华人民共 和国审计准则》
假证据解脱责任 制和管理制度
追究有关责任人
责任。
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2021.03.08
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利用审计中所掌
根据《中华人民
握的国家秘密、 商业机密、内幕 消息等敏感信息 为自己或他人谋
落实审计“八不 准”规定；实行 廉政承诺
取不当利益
审计组长 审计组成员
共和国审计法》 及《中华人民共 和国审计准则》 追究有关责任人
责任。
利 用 工 作 之 严格审计介绍信
根据《中华人民
便．使用银行账 和审计工作查询
共和国审计法》
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户查询通知书、 通知书等登记、 介绍信等审计授 审批程序；项目
审计组长 审计组成员
及《中华人民共 和国审计准则》
权文书．为个人 结束后进行核销
或他人谋利
清退
追究有关责任人
责任。
进点会宣布廉政
根据《中华人民
纪律、公布监督 电话；严格按照
共和国审计法》
纪律执行，廉政
及《中华人民共
12
违反“八不准” 监督员实施好内
审计纪律
部监督；实行审
审计组长 审计组成员
和国审计准则》 追究有关责任人
计经费公告制 度，接受被审计
责任。
单位对结果进行
监督
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2021.03.08
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加强组内信息沟通
根据《中华人民
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为照顾利益关系， 瞒报不报重要问题 或人为调整审计事 实描述、淡化处理
协调，审计组要定 期会议并做好记 录；执行重大事项 报告制度；严格执 行审计报告复核制
审计组长 审计组成员
共和国审计法》 及《中华人民共 和国审计准则》 追究有关责任人
度
责任。
对审计报告和重要
根据《中华人民
为照顾利益关系或 审计信息实行集体
共和国审计法》
14
审计报告阶段 达到个人目的，对 讨论制度，执行重 审计报告阶段 审计事项的定性畸 大事项报告制度；
审计组长 审计组成员
及《中华人民共 和国审计准则》
轻畸重
严格执行审计报告 复核制度
追究有关责任人
责任。
对审计报告和重要
根据《中华人民
审计信息实行集体
共和国审计法》
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压制其他审计人员 讨论制度，执行重
合理意见
大事项报告制度和
审计组长 审计组成员
及《中华人民共 和国审计准则》
分管领导听取汇报 制度
追究有关责任人
责任。
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2021.03.08
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根据《中华人民
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在起草涉及违法违 规问题的审计信息 时，隐瞒关键情 节、明确的违法违 规事实和证据
加强审计组内信息 沟通交流，执行审 计业务会议制度， 重大事项报告制度
审计组长 审计组成员
共和国审计法》 及《中华人民共 和国审计准则》 追究有关责任人
责任。
明确廉政监督员职
根据《中华人民
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发现重点廉政风险 不报告或报告不及 时
能及权利；项目结 束要求廉政监督员 按有关规定递交廉 政报告及被审计单
位的反馈意见
审计组长 审计组成员
共和国审计法》 及《中华人民共 和国审计准则》 追究有关责任人
责任。
根据《中华人民
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审计结果公布与 整改检查
为谋取私利，对被 审计单位整改结果 的检查走过场、不 如实反映问题等
加强审计组内信息 沟通交流，执行审 计业务会议制度， 重大事项报告制度
审计组长 审计组成员
共和国审计法》 及《中华人民共 和国审计准则》 追究有关责任人
责任。
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2021.03.08
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考核与监督
时间：2021.03.08
监督检查审计组执 行审计纪律的措施 不到位、审计回访 走过场，结果不通 报，而谋取私利
坚持廉政跟踪检查 和审计回访制度， 做好每一个监督环 节工作，不定期通 报，督促整改，跟 踪检查
创作：欧阳与
审计组长 审计组成员
根据《中华人民 共和国审计法》 及《中华人民共 和国审计准则》 追究有关责任人 责任。
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